Selvstendig næringsdrivende? Alt du trenger å vite om skatter

For frilansere og selvstendig næringsdrivende, skatt er noen ganger lett å glemme. I motsetning til en W2-medarbeider, hvis skatter automatisk trekkes fra lønnsslippet sammen med fordeler som helseforsikring eller 401 (k) -bidrag, er selvbetalt boligbetaling en tendens til å være litt høyere.

Det kan være fristende å vurdere alle av de pengene dine, bare lomme den og gå videre. Men med mindre du vil at IRS kommer til å banker, er det lurt å sette opp en del av disse midlene til å betale onkel Sam på grunn.

"Bedriftseiere, enten de er selvstendige frilansere eller eiere, er ansvarlig for å overholde skatteloven med hensyn til sin virksomhet, "sa Shoshana Deutschkron, kommunikasjonsdirektør på freelance arbeidsplattform Upwork. "Finansiell kompetanse er en kritisk ferdighet, og at leseferdighet inkluderer forståelse av beskatning."

"Du må holde fast på noen av pengene dine," la Lisa Greene-Lewis, CPA og TurboTax skatteekspert. "Du bør late som du ikke har så mye penger fordi inntektene dine varierer så ofte. Du må tenke på å betale dine skatter."

Ikke bare er regjeringsskjemaer skremmende, men å lære tauene av beskatning kan være veldig komplisert til forstå. De som begynner på en selvstendig næringsdrivende karriere bør ta hensyn til konsekvensene av hvordan og hvorfor arkivering av skatter på riktig måte kan påvirke virksomheten din.

Hvis du arkiverer som "selvstendig næringsdrivende" med IRS, er det grunnleggende for arkivering, betaler og sparer for skatt.

Forpliktelser til selvstendig næringsdrivende

Frilansere må ta hensyn til sine skatter når de setter pris på seg, vurder skattebyrden når de planlegger sin økonomi for året (f.eks. spare penger vs. re-investere det i virksomheten), og spore deres forretningskostnader for å trekke fra dem ved årsskiftet, sa Deutschkron.

Ifølge IRS er selvstendig næringsdrivende klassifisert som:

• Gjennomføring av handel eller virksomhet som en eierskap eller en uavhengig entreprenør.
• Å være medlem av et partnerskap som driver en handel eller virksomhet.
• Å være ellers i virksomhet for deg selv (inkludert en deltidsvirksomhet)

Ifølge Pew Research, grovt 15 millioner amerikanere er selvstendig næringsdrivende. Når du er selvstendig næringsdrivende, må du betale en egenbeskatning (SE skatt) samt en inntektsskatt. SE-skatten er en sosial sikkerhet og Medicare skatt som primært er for enkeltpersoner som jobber for seg selv. Dette er skilt fra inntektsskatt.

Før du kan bestemme dine skatteforpliktelser, må du finne ut nettoresultatet eller netto tapet fra din virksomhet. Du kan beregne dette ved å trekke virksomhetsutgifter fra din forretningsinntekt. Hvis utgiftene dine er mindre enn inntekten din, er forskjellen nettoresultat og blir en del av inntektene dine. Men hvis utgiftene dine er mer enn inntekten din, er forskjellen et nettofortjeneste.

Du må sende inn en avkastningsavkastning på skjema C (Form 1040) dersom nettoresultatet fra selvstendig næringsdrivende var $ 400 eller mer. Selv om nettofortjenesten fra selvstendig næringsdrivende var mindre enn $ 400, må du fortsatt sende tilbake hvis du oppfyller andre krav som er oppført i 1040-skjemaet. Du bør også arkivere hvis du er kvalifisert for et av følgende studiepoeng:

• Inntektskreditt.
• Ekstra barneskatt.
• Amerikansk mulighetskredit.
• Kreditt for føderal skatt på drivstoff.
• Premium skattegodtgjørelse.
• Helsedekningskreditt.

Ifølge IRS skal selvbetjente skattebetalere som forventer å skylde mer enn $ 1000 i SE-skatt, foreta estimerte skatteutbetalinger fire ganger per år. Du må bruke IRS Form 1040 for å registrere disse kvartalsskattene.

Du kan estimere din forventede SE-skatt ved hjelp av gratis kalkulatorverktøy som denne som tilbys av Quickbooks.

Slik arkiverer du skatter

Kvartalsbetalinger

Hvis du forventer å foreta kvartalsvis anslåtte skattebetalinger, bruk skjema 1040-ES, Estimert skatt for enkeltpersoner, som inneholder et regneark som ligner på Form 1040. Pass på å holde oversikt over avkastningen fra ett år til neste, da du vil ha ditt årlige årlige avkastningsnummer for å fylle ut Form 1040-ES.

IRS lar deg fylle ut Form 1040-ES, som inneholder tomme bilag som du kan bruke når du sender dine estimerte skattebetalinger , eller du kan foreta betalinger ved hjelp av det elektroniske føderale skattebetalingssystemet (EFTPS). Hvis dette er ditt første år for å være selvstendig næringsdrivende, må du estimere hvor mye inntekt du forventer å tjene for året. Se IRS 'Estimated Taxes-side for mer informasjon.

Årlig avkastning

For å sende inn din årlige selvangivelse, må du rapportere inntekt eller tap fra en bedrift du har operert eller et yrke du praktiserte som eneeier. For å rapportere din Sosial Sikkerhet og Medicare skatt, må du legge til Schedule SE (Form 1040), Selvstendig skatt.

Bruk inntekt eller tap beregnet på Schedule C eller Schedule C-EZ for å beregne mengden Social Security og Medicare Skatter du burde ha betalt i løpet av året. Instruksjonene for Schedule SE kan være nyttige ved å sende ut skjemaet.

Måter å spare på skatter

Hvis du overfører fra en heltidsposisjon, er det seks skatterespesifikke tips som kan hjelpe deg som en Førstids selvstendig næringsdrivende, ifølge TurboTax:

• Oppstartskostnader: Nystiftede bedrifter kan være i stand til å trekke opp oppstartskostnader, inkludert juridiske avgifter, kostnaden for eksperimenter og annonser.
• Kjøretøyutgifter:
• I tillegg til kilometeravdrag og andre utgifter, kan selvstendig næringsdrivende skattebetalere kunne trekke inntil $ 25 000 av kostnaden for bilen sin eller SUV. Hjemmekontraktsavdrag
• : Selvstendig næringsdrivende som har en dedikert plass i hjemmet som de bare brukte for virksomheten, kan trekke ut en prosentandel av boligkostnadene sine, inkludert boliglån, verktøy og eiendomsskatt. Forbruksartikler og utstyr
• : Kontorrekvisita, fra papir til datamaskiner - til og med snacks til kunder - kan være fradragsberettiget dersom de ble brukt utelukkende for virksomheten. Sosial sikkerhet og Medicare skatt:
• Selvstendig næringsdrivende må betale hele 15,3 prosent sosial sikkerhet og Medicare skatt, men ta en pause ved å skrive ut halvparten av det de betaler. Helseforsikringspremier:

Arbeidstakere kan være i stand til å trekke fra seg hva de betaler for sykeforsikring for seg selv og deres familie.

"Du kan bli overrasket over hva som er fradragsberettiget," sa Greene-Lewis. "For eksempel hjelper annonsering folk til å tjene penger, men det er også et stort fradrag for folk."

Andre utgifter å vurdere

Som selvstendig næringsdrivende har du ikke tilgang til noen bedriftsstøttede ytelser. Mens du ikke er lovpålagt å ha ting som en pensjonsplan, er for eksempel andre fordeler som helseforsikring helt avgjørende. I henhold til Affordable Care Act (ACA) må du kjøpe en helseplan før begynnelsen av neste skattesesong for å unngå skattestraff.

Uten dekning kan du skylde 2,5 prosent av husholdningenes inntekt eller maksimalt totalbeløpet årlig premie for den nasjonale gjennomsnittsprisen på en bronseplan under ACA. Dette kan bety en straff på $ 695 per voksen, eller maksimalt $ 2.085. For mer informasjon om fordeler for selvstendig næringsdrivende, besøk denne Mobby Business Guide.

Nøkkelen til å være forberedt på dine skatteforpliktelser er å holde oversikt over utgiftene året rundt. Ikke vent til siste øyeblikk for å legge opp alle utgiftene dine, sa Greene-Lewis. Hun anbefalte å bruke en programvarepakke for regnskap for å hjelpe deg med å spore hva du tjener og bruker. Mobby Business anbefaler Quickbooks som den beste regnskapsprogramvaren for små bedrifter totalt og Zoho Books

som den beste regnskapsmessige programvare for mikrovirksomheter (dvs. eiere, frilansere, konsulenter, etc.). For flere forslag og programvareanmeldelser, besøk vår beste plukkeliste.

Smart energi: Bruk av IoT og AI for å redusere avfall, øke fortjenesten

Redusering av avfall og ansvarlig energistyring er blitt en nødvendighet for selskaper som ønsker å kaste opp sitt bilde i offentlighetens øye. Men mens du går grønt er absolutt et prisverdig etisk mål, er det også en skattemessig ansvarlig. Bedrifter som implementerer grønne strategier - som avfallssparing, energieffektivitet og forutsigbart vedlikehold - sparer alltid penger på lang sikt.

(Virksomhet)

10 Trinn for entreprenør suksess

Melissa Thompson er Administrerende direktør i Talk Session . Det har aldri vært viktigere for unge gründere å ta risiko. Mens direkte investeringer øker og risikovillig kapitalet avtar, har briljante unge entusiaster med out-of-the-box ideer en utrolig mulighet til å forandre verden. Til tross for forekomsten av oppstartsposer, viser en fersk rapport fra Kauffman Foundation at Antall startinger gikk ned fra 12 prosent av alle selskaper i 1980-årene til nå mindre enn 8 prosent: laveste poeng på rekord.

(Virksomhet)